Rechnungsvorlage Kleinunternehmer nach § 19 UStG (DE) & § 6 UStG (AT)

Als Kleinunternehmer darfst du keine Umsatzsteuer auf deinen Rechnungen ausweisen. Ein kleiner Formfehler im Rechnungs-Text oder das versehentliche Ausweisen von 19% bzw. 20% Mehrwertsteuer kann jedoch dazu führen, dass du die Steuer dennoch an das Finanzamt abführen musst.

Typische Fallstricke für Kleinunternehmer:

Falscher Steuerhinweis: In Deutschland gilt § 19 UStG, in Österreich § 6 Abs. 1 Z 27 UStG.
Deutschland: Auch Kleinunternehmer müssen seit 1. Januar 2025 E-Rechnungen empfangen können; hierfür genügt ein E-Mail-Postfach. Für ihre steuerbefreiten Umsätze gilt eine Ausnahme von der Ausstellungspflicht. ZUGFeRD ist keine allgemeine Pflicht für Kleinunternehmer in AT und DE. Siehe Regeln und Ausnahmen und § 34a UStDV.
Unübersichtliche Nummernkreise: Doppelte oder lückenhafte Rechnungsnummern führen zu Beanstandungen bei Prüfungen.
Fehlende Schnittstelle zum Steuerberater für die jährliche Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR).

Faktox: Die sichere Lösung für Kleinunternehmer:

Automatischer, länderspezifischer Steuertext je nach Unternehmensstandort (AT oder DE).
Automatische, lückenlose Nummernkreise (z.B. RE-2026-000001).
Strukturierte XML-Daten ohne Aufpreis für unterstützte Fälle mit echter UID oder Steuernummer. Eine verbindliche Konformitätszusage setzt die unabhängige Abnahme von XML-Profil und PDF/A voraus; siehe Formatguide.
3 Rechnungen pro Monat dauerhaft 100% kostenlos ohne Kreditkarte.

Jetzt Zeit & Geld bei der Buchhaltung sparen

Starte kostenlos — keine Kreditkarte erforderlich. Die Verbindung nutzt HTTPS/TLS. Provider-, Vertrags- und Transferbedingungen müssen dokumentiert werden; siehe Datenschutzhinweise.

Kostenlos Kleinunternehmer-Rechnung schreiben →